Preguntas frecuentes sobre dirección financiera para PYMES
En El Financiero ejercemos la dirección financiera externa de PYMES colombianas: ordenamos el proceso contable, traducimos las cuentas al modelo de negocio y construimos flujo de caja y presupuesto para decidir. Aquí respondemos de frente las preguntas que un dueño de PYME hace antes de contratar.
El Financiero es un director financiero senior que una PYME, por su tamaño e ingresos, no puede tener en nómina.
Qué es El Financiero y qué hacemos
¿Qué hacen exactamente en El Financiero?
En El Financiero ejercemos la dirección financiera de PYMES colombianas desde afuera de la nómina. Ordenamos el proceso administrativo y contable para que los números cuenten la verdad, traducimos las cuentas contables al modelo de negocio real, construimos flujo de caja y presupuesto, y nos sentamos con la gerencia a decidir con esos números. Operamos desde Bogotá y atendemos empresas en todo Colombia.
¿Qué es un CFO externo o director financiero por alquiler?
Un director financiero externo es un CFO senior que trabaja para su empresa sin estar en su nómina: el director financiero que una PYME, por su tamaño y sus ingresos, no puede tener adentro. El motivo es económico, el costo de un director financiero in house para una PYME es impagable. En El Financiero ejercemos esa función desde afuera para PYMES colombianas.
¿Quiénes están detrás de El Financiero?
Fundamos El Financiero a finales de 2025 entre Julián Boada, economista, y Paola Faccini, que trabaja la dirección administrativa y financiera. Los dos estuvimos a cargo de direcciones financieras en PYMES distintas y nos encontramos con los mismos problemas una y otra vez, hasta concluir que le ocurren a la mayoría de las PYMES colombianas. La empresa la componemos hoy los dos socios fundadores.
¿Qué son las tres visuales para la gerencia?
Las tres visuales son la síntesis que en El Financiero le entregamos a la gerencia sobre sus propios números:
- Cómo la ven los terceros.
- Cuál es la realidad de la operación.
- Cuál es la verdadera planeación fiscal para lo que la empresa necesita para crecer.
Son tres lecturas de la misma contabilidad, cada una para un tipo distinto de decisión. Llegan cuando el proceso rediseñado ya produce información que cuenta la verdad, no al comienzo del trabajo.
El contador y El Financiero
¿En qué se diferencia un director financiero de un contador?
El contador le muestra la foto de lo que pasó y las finanzas le ayudan a presupuestar y planear el futuro. El contador registra, declara y cumple ante la DIAN. El director financiero usa esa misma información para decidir cuándo contratar, cuánto puede pagarse el dueño y a qué meta de rentabilidad apuntar. Esa segunda función es la que ejercemos en El Financiero, y no reemplaza a la primera.
Ya tengo contador, ¿para qué necesito a El Financiero?
Tener contador no es lo mismo que tener un proceso contable que produzca información para decidir. En las empresas donde todo se clasifica como gasto en la cuenta 5, sin cuentas de costo, el dueño no tiene forma de saber cuál es su margen bruto. Ahí entramos: en El Financiero rediseñamos ese proceso para que los números cuenten la verdad y después se pueda decidir con ellos.
¿Ustedes reemplazan a mi contador?
No. En El Financiero no reemplazamos al contador ni asumimos su función, porque la distinción es de oficio y no de calidad.
El contador piensa en lo contable, lo fiscal y lo tributario, y es parte fundamental del equipo. Nosotros pensamos en lo financiero y lo estratégico, y por eso discutimos con el contador de igual a igual cuando la información no cuadra.
Si el cargo queda vacante, participamos en la búsqueda del reemplazo y lo capacitamos en el modelo del negocio, pero la función contable la sigue ejerciendo el contador. En el negocio de hamburguesas el rediseño llegó hasta ahí.
¿Ustedes llevan la contabilidad o presentan las declaraciones?
No. En El Financiero entramos como tercero de la compañía y no ejecutamos la operación del cliente. Lo que hacemos es leer esa contabilidad, verificar que las cuentas estén bien clasificadas y traducirlas al modelo de negocio, por ejemplo convirtiendo la cuenta 71 en costo de producción, para que el dueño pueda entender su margen.
Alcance del servicio
¿Ustedes ejecutan la operación de mi empresa?
En El Financiero nos metemos de lleno en la empresa, pero entramos como tercero, no como empleado. Diseñamos el proceso administrativo, contable y financiero, dejamos escrito quién hace qué y con qué soporte, y auditamos ese trabajo mes a mes. Lo que no hacemos es la operación diaria: no registramos, no firmamos declaraciones y no ocupamos un cargo del organigrama. Esa ejecución sigue siendo de la empresa y de su equipo.
¿En qué se diferencian de un consultor?
El consultor llega a conclusiones, del tipo hay que bajar costos y subir ventas, y en la vida real hacer eso no es tan fácil como decirlo. En El Financiero nos empapamos de la empresa y llegamos hasta la decisión concreta, por ejemplo determinar el momento de contratar un vendedor y las metas que hacen rentable esa contratación.
¿Qué tamaño de empresa atienden?
En El Financiero atendemos PYMES colombianas sin área financiera interna, incluidos negocios familiares y empresas en expansión. Tienen operación real y necesitan dirección financiera, pero su tamaño y sus ingresos no dan para pagar un director en nómina.
El perfil se ve en nuestros clientes: una empresa de estudios de mercado con una sola socia, un negocio de hamburguesas con contadora interna, una empresa de representación artística con cinco unidades de negocio y una productora audiovisual con junta directiva.
Hacia adelante queremos acompañar a un número acotado de compañías, máximo catorce, hasta que cada una tenga su propio director financiero interno.
¿Atienden empresas fuera de Bogotá?
Sí. En El Financiero operamos desde Bogotá y atendemos empresas en todo Colombia. La cobertura nacional se refiere al alcance del servicio, no a presencia física permanente en cada ciudad.
¿Qué es un flujo de caja y para qué sirve en una PYME?
El flujo de caja es la proyección de la plata que entra y sale en el tiempo, y sirve para dejar de decidir a la intuición.
El aprieto típico es conocido: llega la semana en que toca pagar el IVA, el cliente que debía pagar no pagó y no hay caja.
En El Financiero construimos ese flujo junto con el presupuesto, y con los dos en la mano la dueña deja de girarse lo que sobra, se asigna un salario mensual y ve todas sus obligaciones en un solo lugar.
Tiempos, orden y resultados
¿Cuánto tiempo pasa antes de ver resultados?
En El Financiero nos proponemos tres cosas, en este orden:
- A los 15 días, saber si el negocio es rentable.
- Al mes, ver el flujo de caja con claridad y tener identificados todos los gastos.
- A los tres meses, que el equipo entienda los números.
La planeación financiera tiene su propio ritmo. Primero van los procesos administrativos y contables. Las finanzas puras y duras, la planeación, el presupuesto y el forecast, empiezan entre seis meses y un año después, cuando eso ya funciona.
¿Por qué empiezan por los procesos y no por las proyecciones?
Porque una proyección construida sobre datos malos es ficción con decimales. Hacer un ejercicio financiero realmente cuerdo requiere modificar procesos, abrir debates y cambiar formas de hacer las cosas.
Por eso en El Financiero arrancamos auditando el proceso administrativo y contable y reclasificando cuentas, antes de armar el primer presupuesto.
Ese rediseño puede llegar hasta el software con el que se registra y hasta quién hace el registro: si la fuente de los datos no cambia, el presupuesto que se arme encima repite el mismo error con más decimales.
¿Qué pasa si el servicio no está generando valor?
Nuestro principio en El Financiero es que si no está generando valor, no está en el ejercicio. En las charlas uno a uno con la gerencia revisamos si el trabajo está sirviendo, y ahí mismo planteamos el no continuar con el servicio, antes que cobrar por algo que no le cambia nada a la empresa.
¿Cuánto cuesta el servicio de El Financiero?
El diagnóstico financiero no tiene costo. El acompañamiento que venga después sí se cobra. El argumento de fondo es que el costo de un director financiero in house para una PYME es impagable, y por eso en El Financiero ejercemos esa función desde afuera.
¿Por cuánto tiempo hay que contratarlos?
En El Financiero el tiempo lo marca el trabajo, no un contrato. Primero van el diagnóstico y el rediseño del proceso contable. La planeación, el presupuesto y el forecast arrancan después, entre seis meses y un año, cuando esa base ya produce información confiable.
El final que buscamos es que la empresa deje de necesitarnos y llegue a tener su propio director financiero interno.
Mientras tanto rige el mismo principio: si no estamos generando valor, no estamos en el ejercicio, y eso lo revisamos en las charlas uno a uno con la gerencia.
¿Me garantizan que voy a conseguir crédito o mejorar la rentabilidad?
No. Lo que en El Financiero podemos mostrar son casos concretos, no garantías: lo que ocurrió en una empresa ocurrió con esa operación y en ese momento.
Lo que sí depende del trabajo es la calidad de la información con la que usted y el banco leen su empresa, porque el analista de crédito no ve el negocio, ve los estados financieros que produce su contabilidad.
El caso de la socia de estudios de mercado muestra qué cambia cuando las cuentas quedan bien clasificadas.
¿Le quedó una pregunta por fuera?
Si su duda no está arriba, escríbala tal como se la haría a alguien que ya conoce su empresa. Puede mandarla por WhatsApp o por correo: los dos están en contacto. Si tiene sentido, la conversación sigue en un diagnóstico financiero, que es el punto de entrada al servicio. Los cuatro casos, con su desenlace, están en nuestros casos.